资金预算表（如何编制资金预算表）

有几个会计编制过“资金预算表”？我因为推迟了几天支付供应商的货款，供应商就投诉我公司了，我当月的奖金被扣了，从那以后，我就更加重视编制这张资金管理表了。

我上一家任职的私企，因为没有编制“资金预算表“，大家将还贷款的日期给忘记了，银行催了才想起来，让公司的诚信都受到了影响，老板很生气，对财务很不满。

在我任职过的几家公司中，每月都做资金预算表的公司是一家外资企业，资金预算表每个月10日前都要和其他报表一同报给老总。每执行一个月，中间会插入一列实际数据，采用滚动形式.老总要随时掌握最近3个月的准确资金状况。

我和大家分享一下如何编制现金预算，大家知道如果没有现金，我们一个企业的生产经营活动是不能够持续下去的，作为公司的一个财务主管或者是公司的主管人员是不能让现金断流的。

现金预算，是现金流量表的详细版本，即公司什么时候能收到货款，什么时候该支付供应商材料款，什么时候购买设备，什么时候发工资，什么时候交税，什么时候该借款，什么时候该还款，如果公司的现金一段时间内有结余，是否要定期理财，等等内容都要在现金预算表里体现，要让企业的生产经营活动有计划的进行，现金预算表的格式样本如下表：

资金预算管理表

我讲解一下各个项目的填写内容和方法：

1、销售额：填写当月的销售预算，根据企业的销售预算表。

2、收现金货款：根据合同预计收款期限，预计各月收到的货款，建议采用“应收账款”管理表进行管理。

3、购材料：根据合同预计付款期限，预计各月应付材料款，建议采用“应付账款”管理表进行管理。

4、经费支出：是根据企业的经费预算填写，不含折旧摊销。

5、人工费：财务人员根据上年实绩，参考本年的人员计划、工资上涨的幅度填写。

6、购建固定资产：根据设备部门提供的固定资产预算表填写。

7、借款、利息等：根据以往借款情况和当年增减变动情况填写。

今天就分享到这里，如果有想进一步了解详细情况的，请私信我，码字不容易，别忘了点个赞哦！

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